Antiriciclaggio, adeguata verifica «rafforzata» in presenza di un rischio elevato
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
Lo schema di Dlgs di recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio interviene sull’adeguata verifica rafforzata che nella normativa attuale ( Dlgs 231/2007 ) è prevista all’articolo 28. La normativa in fase di esame, invece, si sdoppia in due articoli: all’articolo 24 gli obblighi di adeguata verifica rafforzata della clientela e al successivo articolo 25 le modalità di esecuzione degli obblighi.
...
Nel dettaglio l’attuale normativa stabilisce lo svolgimento della «rafforzata» in presenza di un...