Dall’estensione degli obblighi ai curatori fallimentari al nuovo perimetro dell’adeguata verifica. Si profilano novità importanti sotto il profilo degli adempimenti per gli studi professionali con lo schema di Dlgs sull’antiriciclaggio . Di seguito tutti gli approfondimenti originali pubblicati sul Quotidiano del Fisco.
Obblighi estesi anche ai curatori fallimentari
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
La valutazione del rischio diventa più dettagliata
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
L’adeguata verifica si «spinge» fino al titolare effettivo
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
Anticiriciclaggio, adeguata verifica «semplificata» se il rischio è ridotto
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
Doppia verifica per la «ricerca» del titolare effettivo
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
Adeguata verifica «rafforzata» in presenza di un rischio elevato
di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce
Lo schema di Dlgs sull’antiriciclaggio