Controlli e liti

FISCO E SENTENZE/Le massime di Cassazione: motivazione dell’atto, favor rei, autoriciclaggio

di Luca Benigni, Ferruccio Bogetti e Gianni Rota

Diritto alla difesa sempre garantito anche quando atti e documenti sono soltanto indicati nel Pvc poi trasfuso nell’accertamento. La mancata concessione del credito non salva dal mendacio bancario per le informazioni non veritiere fornite alla banca. Favor rei anche per le sanzioni del passaggio di denaro contante senza l’ausilio degli intermediari abilitati. Per il presunto autoriciclaggio di valori bollati di provenienza illecita distinzione necessaria tra condotta tesa al godimento personale rispetto...