Contabilità

Antiriciclaggio, titolari effettivi con criteri precisi

di Antonio Iorio

Previsti nuovi e più puntuali criteri per l'identificazione del beneficiario effettivo da individuarsi, in ultima istanza, con i titolari dei poteri di amministrazione o di direzione.

Spetta poi agli amministratori delle società procedere all'individuazione dei titolari effettivi da comunicare ai soggetti obbligati e, se i soci non ottemperano, le delibere assunte con il loro voto determinante potrebbero essere impugnate.

Sono questi alcuni risvolti operativi importanti che emergono...