Controlli e liti

Lotta all’evasione, per Entrate e Gdf accesso ampio ai dati antiriciclaggio

di Valerio Vallefuoco

Da ieri sono legge le nuove norme in tema di adeguata verifica fiscale che intreccia la disciplina antiriciclaggio con lo scambio di informazioni. Con la pubblicazione nella «Gazzetta ufficiale» del 5 giugno 2018 del Dlgs 60/2018 - attuativo della direttiva 2016/2258/Ue (la cosiddetta Dac 5 - Directive on administrative cooperation) che modifica la direttiva 2011/16/Ue, per quanto riguarda l’accesso da parte delle autorità fiscali alle informazioni in materia di antiriciclaggio - si rafforza il meccanismo...