Branch di società estera: rebus individuazione del titolare effettivo
Mancano indicazioni precise, anche sull’obbligo dell’adempimento. Due strade possibili: legale rappresentante della casa madre o preposto della branch italiana
L’individuazione del titolare effettivo resta un adempimento che, pur rispondendo a condivisibili finalità di contrasto al finanziamento del terrorismo e al riciclaggio di denaro, spesso comporta un impegno che non è da sottovalutare. Perché nonostante l’adempimento sia in essere ormai da quasi un anno, anche a livello di istruzioni delle camere di commercio si registra spesso un’incomprensibile difformità di vedute e una mancanza di linee guida che talvolta sono imputate all’assenza di chiarimenti...
