Controlli e liti

Sono autoriciclaggio le operazioni tra c/c

di Alessandro Galimberti

I bonifici infragruppo, gli assegni a garanzia di finanziamenti e anche il pagamento di ratei di mutuo integrano il reato di autoriciclaggio, ovviamente se attingono a provviste di origine illecita. La Cassazione - sezione Quinta penale - con la sentenza 5719/19 depositata ieri conferma l'impostazione “scolastica” sui presupposti del reato introdotto con la prima legge sulla emersione dei capitali (186/14).

Il caso che fa tornare i giudici di legittimità sull'interpretazione dell'articolo 648-ter ...