Titolare effettivo, sì al criterio residuale quando proprietà e controllo non sono applicabili
Il chiarimento arriva dalla Banca d’Italia con le Faq pubblicate il 20 novembre
Registro dei titolari effettivi, sì al criterio residuale se il controllo della società è in capo ad enti e non è possibile individuare persone fisiche che detengano la proprietà o il controllo. Si tratta di uno dei chiarimenti forniti con le Faq della Banca d’Italia - pubblicate il 20 novembre scorso - per le realtà chiamate al nuovo obbligo di comunicazione imposto dalla normativa antiriciclaggio (Dlgs 231/2007). Un obbligo, questo, che coinvolge moltissimi enti, motivo per il quale è attualmente...
