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Titolare effettivo, sì al criterio residuale quando proprietà e controllo non sono applicabili

Il chiarimento arriva dalla Banca d’Italia con le Faq pubblicate il 20 novembre

ASSEMBLEA BANCA D' ITALIA 2020 ENTRATA SEDE BANKITALIA

di Daniele Gro e Gabriele Sepio

Registro dei titolari effettivi, sì al criterio residuale se il controllo della società è in capo ad enti e non è possibile individuare persone fisiche che detengano la proprietà o il controllo. Si tratta di uno dei chiarimenti forniti con le Faq della Banca d’Italia - pubblicate il 20 novembre scorso - per le realtà chiamate al nuovo obbligo di comunicazione imposto dalla normativa antiriciclaggio (Dlgs 231/2007). Un obbligo, questo, che coinvolge moltissimi enti, motivo per il quale è attualmente...