Controlli e liti

Per i professionisti rischio-autoriciclaggio

di Valerio Vallefuoco

Il nuovo sistema sanzionatorio antiriciclaggio ridisegnato dal Dlgs 90/2017 potrebbe comportare la contestazione dei reati di riciclaggio e autoriciclaggio anche nei confronti dei professionisti.

Nella giurisprudenza venutasi via via a formare anche con la precedente disciplina, in particolare sugli intermediari finanziari, accade sempre più spesso che l’elemento soggettivo del reato di riciclaggio o di autoriciclaggio può essere desunto dalla violazione qualificata e reiterata degli obblighi posti...