Professione

Antiriciclaggio, la guida dei commercialisti: da conservare gli atti per l’autovalutazione del rischio

di Valerio Vallefuoco

Dopo l’approvazione delle regole tecniche, prosegue l’impegno del Cndcec sugli obblighi antiriciclaggio con le Linee guida per la valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni. Il documento pubblicato ieri, estremamente dettagliato, per sua stessa specificazione ha valenza meramente esemplificativa e dovrebbe orientare gli iscritti nell’adempimento degli obblighi.

Nel merito, il documento approfondisce le Regole tecniche approvate...