Antiriciclaggio, in vigore le regole tecniche di valutazione dei rischi

Approvate e subito esecutive le norme di fonte secondaria del Consiglio nazionale dei commercialisti

16 Gennaio 2025

Il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti e degli esperti contabili ha comunicato ieri agli Ordini territoriali l’approvazione definitiva delle Regole tecniche ex articolo 11, co. 2 del dlgs 231/2007 per ottemperare agli obblighi di valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni. Le Regole comunicate dal presidente, Elbano de Nuccio, sono state elaborate dalla commissione «Procedure e adempimenti a supporto dei commercialisti...