Controlli e liti

Fatture false, i cinque indici Uif per smascherare le società cartiere

di Antonio Iorio

Cinque indici per individuare una società «cartiera» cioè un’impresa dedita all’emissioni di false fatture. A fornire queste interessantissime indicazioni è uno studio svolto da alcuni funzionari dell’Unità di informazione finanziaria (Uif) della Banca d’Italia.

Gli esiti dell’analisi sono particolarmente interessanti perché per la prima volta, finalmente, si provano a definire le caratteristiche delle società cartiere. L’analisi è di fondamentale importanza non solo per gli investigatori e le autorità...