Controlli e liti

Nelle società di revisione focus-antiriciclaggio

di Nicola Cavalluzzo e Valentina Martignoni

In vigore dal 1° luglio 2018 le nuove regole antiriciclaggio della Consob cui revisori e società di revisione con incarichi in enti di interesse pubblico, devono attenersi. L’articolo 5 del regolamento pubblicato sulla Gazzetta n. 135 indica i presidi minimi da introdurre: 1) chiara definizione dei ruoli, compiti e responsabilità; 2) istituzione della «funzione antiriciclaggio»; 3) definizione di procedure di analisi e valutazione dei rischi; 4) responsabilizzazione del personale; 5) predisposizione...