Controlli e liti

Circolare della GdF: «favor rei» per l’antiriciclaggio

di Ivan Cimmarusti

Omessa segnalazione per operazioni sospette (Sos) e inadempimento degli obblighi di adeguata verifica con sanzioni «più favorevoli». Ma solo se gli illeciti sono anteriori all’entrata in vigore del Decreto legislativo 90/2017, quello con cui l’Italia ha recepito la IV direttiva Ue sul contrasto al riciclaggio e al finanziamento al terrorismo.

A ricordarlo è unacircolare di ieri con cui il Comando generale della Guardia di Finanza si allinea alla direttiva del Tesoro, che fissa i paletti sull’individuazione...